獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式及情形:

本公司會計師於每季審計委員會中,就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關溝通事項進行報告,獨立董事及會計師亦會針對法令修訂事項進行資訊更新及交流,如遇有重大事項時得隨時召集會議。

本公司內部稽核主管於每季審計委員會中,就本公司當季內部稽核執行及內控運作情形提出報告,如遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

本公司獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好,2018年度主要溝通事項摘錄如下

日期

溝通重點

2018/11/13

審計委員會

2018年第3季內部稽核業務報告
2019
年度稽核計畫

2018/8/13

審計委員會

2018年第2季內部稽核業務報告

2018/5/11

審計委員會

2018年第1季內部稽核業務報告

2018/3/20

審計委員會

2017年第4季內部稽核業務報告
2017
年度「內部控制制度聲明書」

 

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

本公司獨立董事與會計師溝通情形良好,2018年度主要溝通事項摘錄如下

日期

溝通重點

2018/11/13

審計委員會

2018年第3季合併財務報告核閱情形報告

2018年度財務報告查核前溝通事項

2018/8/13

審計委員會

2018年第2季合併財務報告核閱情形報告

2018/5/11

審計委員會

2018年第1季合併財務報告核閱情形報告

2018/3/20

審計委員會

2017年度合併財務報告查核情形報告

會計師之獨立性及適任性評估

IFRS 16可能影響之初步評估情形報告

2018/1/26

審計委員會

本公司簽證會計師就2017年度合併財務報表關鍵查核事項說明